第四屆(113年10月—114年9月)與第五屆(114年10月—115年8月,115年9月未入帳)比較
把兩屆放在同一個基礎(都算一整年)比較,第五屆比第四屆大約改善了 153 萬——從虧 125 萬,轉為估計小賺 27 萬。以下拆開來看錢從哪裡省下來、又從哪裡多收進來。
| 項目 | 第四屆(12個月) | 第五屆換算全年 | 差額 |
|---|---|---|---|
| 保全服務費 | 266.9 萬 | 211.5 萬估 | 省 55.5 萬 |
| 行政管理服務費 | 316.6 萬 | 296.3 萬估 | 省 20.3 萬 |
| 修繕維護費 | 90.1 萬 | 26.8 萬估 | 省 63.3 萬 |
從報表看,保全費從第五屆 115 年 1 月起,月費從 22 萬降到 15.1 萬(115/2 那個月單月 37.1 萬,推測是補 1 月未列的差額),推測是保全或代管合約續約時談到更低的費率。行政管理費同樣從 115 年 3 月起,月費從 25.6 萬降到 24.36 萬。這兩筆合約細節請跟現任或前任委員確認,我只能從數字上看出「省下來了」,看不出真正的合約原因。
修繕維護費省下 63 萬看起來是最大一筆,但這筆需要委員會自己判斷:是本來就沒那麼多要修的東西,還是有工程延後了沒做。這點財報本身回答不了。
第五屆多了「汽車停車位收入」與「押金」兩項,第四屆完全沒有這個項目,11個月已經收了 11.5 萬(換算全年約 12.5 萬)。這代表第五屆開始把原本沒有計價的車位租出去或改成計次收費,是實際增加的一筆穩定收入。
相對地,第五屆「退裝潢保證金」比第四屆少退了約 30 萬——這可能只代表這一屆裝潢/入住的戶數比較少,不是省下來的錢,只是「沒有那麼多要退」。
定存部分(土銀-基金)兩屆都維持在 238.8 萬不動,沒有被動用。活存(周轉用的現金)第五屆 115 年 8 月底約 78.9 萬,加計基金活存 8.3 萬,整體周轉資金比第四屆同期(115年8月底前尚未有對照,以第四屆 114 年 9 月底活存 17 萬為對照)寬鬆不少。整體看,公基金本身的本金(238.8 萬定存)沒有被拿來墊付虧損,兩屆的虧損/結餘都是在活存(周轉金)裡消化的。
第五屆比第四屆財務狀況明顯轉好,主要原因是保全與行政管理合約費用降低、修繕支出減少,加上新增停車位收入。但第五屆只有 11 個月資料,實際全年結果要等 9 月數字補齊才能確定;上面「換算全年」的數字都是用 12/11 比例推算,不是真的年度結算,對外說明時建議註明是估計值。
資料來源:信義之心5屆財務報表.xlsx(第四屆、第五屆工作表)。所有比較均以工作表內「收入小計/支出小計」逐月加總後計算,第五屆年化數字以實際 11 個月合計 × 12/11 換算。